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Toute l'actualité Banque et Assurance

juin 2022

Réglementation

Fumée blanche à Bruxelles pour les normes de l’information extra-financière

L’accord était attendu depuis plusieurs semaines, mais tardait à se concrétiser. La Présidence française du Conseil de l’UE et les négociateurs du Parlement européen ont conclu mercredi en fin de soirée un compromis final sur la directive CSRD (Corporate Sustainability Reporting Directive). L’accord acte la création de nouvelles normes strictes et harmonisées au niveau de l’UE sur le reporting extra-financier des entreprises. Pilier de la stratégie de l’UE en matière de finance durable, le texte introduit pour la première fois une exigence générale d’audit à l'échelle européenne pour garantir la fiabilité des données environnementales, sociales et de gouvernance (ESG) qui devront être publiées chaque année par les entreprises à compter de l’exercice 2024. Mais de quelles entreprises parle-t-on ? La question du champ d’application de la directive a longtemps constitué le principal point d’achoppement. Contre l’avis du Parlement, le Conseil souhaitait inclure les PME cotées, en sus des «grandes entreprises» comptant plus de 250 employés et réalisant un chiffre d’affaires de 40 millions d’euros, et ainsi étendre le champ à près de 50.000 sociétés autravers de l’UE. En fin de compte, la directive se limitera à certaines PME cotées (environ 2.000), auxquelles sera accordé un délai supplémentaire de trois ans, jusqu’en 2028, pour se conformer à des normes de déclarations «allégées». Tensions sur l’audit et les filiales Quid des entreprises extra-européennes actives dans l’UE, que le Parlement souhaitait ciblerafin de préserver une concurrence équitable ? Les négociateurs ont ici convenu de limiter le texte aux entreprises détenant une filiale ou une succursale dans l’UE, et y réalisant plus de 150 millions d’euros de chiffre d’affaires. Ces entreprises bénéficieront en outre du même délai supplémentaire de trois ans et de déclarations réduites. Autre sujet de tensions, les parlementaires, et leur rapporteur, le Français Pascal Durand(Renew), insistaient pour faire appliquer l’obligation de reporting aux filiales (européennes), et non au niveau des groupes, comme c’est pourtant le cas pour le reporting financier. Verdict : les nouvelles déclarations extra-financières seront bien publiées dans un rapport consolidé, par la maison mère. Mais avec l’obligation d’y indiquer si les « risques » ou les « impacts » présentés par les pratiques d’une filiale en particulier divergent « sensiblement », par exemple pour les émissions de CO2. Pascal Durand a enfin dû rendre les armes sur sa proposition controversée d’une interdiction du cumul des fonctions d’auditeur des comptes financiers et de rapporteur extra-financier. Défendue au nom de de la lutte contre les conflits d’intérêts et de l’ouverture du marché à d’autres prestataires, l’idée suscitait l’inquiétude des commissaires aux comptes. «Nous avons tout de même décidé de développer l’accréditation et la certification d’opérateurs extra-financiers - pas uniquement les cabinets du ‘Big Four’ donc - à travers un système de passeport à l’intérieur de l’UE, pour ouvrir le marché de l’audit et du contrôle», a néanmoins fait valoir l’eurodéputé français. «Plans d’action climat» L’adoption du texte a été très largement saluée par les représentants des différentes institutions de l’UE, dont Pascal Canfin, le président de la commission Environnement du Parlement européen. Le Français a insisté sur la portée climatique de l’accord. « Nous bouclons une phase essentielle de la construction d’un cadre de transparence et de lutte contre le greenwashing au niveau européen. Les entreprises devront publier annuellement leur plan de transition climatique, y compris leurs plans financiers et les investissements associés, afin d’expliquer comment leur modèle économique et leur stratégie sont compatibles avec l’accord de Paris et avec l’objectif de neutralité climatique d’ici 2050 (…) », a-t-il résumé. Ces «plans de transition climat» devront en outre inclure des informations relatives aux émissions de gaz à effet de serre « sur l’ensemble de la chaîne de valeur » (…) et divulguer - « quand c’est pertinent » - le degré d’exposition de l’entreprise aux énergies fossiles (charbon, pétrole, gaz).La responsabilité de la conception des futures normes a été confiée à l’Efrag (European Financial Reporting Advisory Group), sous le contrôle de la Commission européenne. L’organisme a soumis un premier paquet de 13 standards à une consultation publique mi-mai.
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Assurance

Sinistres en vue pour les assureurs-crédit

Oligopole. Comme le souligne l’étude annuelle du marché de l’assurance-crédit publiéé ce 23 juin par le courtier AU Group, le marché mondial du secteur, estimé à 8 milliards d’euros en 2021 – hors le chinois Sinosure, dédié au marché public, au chiffre d’affaires voisin de 1,5 milliard d’euros en 2020 –, reste concentré pour plus de 70 % entre les mains des trois géants Allianz Trade (ex-Euler Hermes), Atradius, et Coface (voir le graphique). Les acteurs ont bénéficié l’an dernier d’une forte croissance des primes, de 7% en moyenne, et d’un niveau de sinistralité historiquement bas, leurs résultats opérationnels opérant un spectaculaire rebond, respectivement de 107 à 428 millions d’euros, de 93 à 338 millions et de 154 à 316 millions. Mais le spectre des faillites fait son retour dans le sillage du conflit en Ukraine et de la spirale inflationniste, et avec lui celui d’une dégradation des ratios de sinistres des assureurs. AU Group souligne que dans un contexte incertain, l’assurance-crédit restera « une pierre angulaire pour le développement » des entreprises.
Emploi

PwC, une grande famille

Parental. « Nous sommes déterminés à renforcer nos actions en matière de politique familiale et soutenir les collaborateurs dans les bons et les mauvais moments, quelle que soit leur situation personnelle. C’est ainsi que nous contribuons à une société plus responsable », indique Valérie Vezinhet, directrice des ressources humaines de PwC France et Maghreb, à l’occasion de la signature par le cabinet du Parental Challenge. Ce dispositif regroupe douze engagements destinés à mieux accueillir la parentalité en entreprise, en proposant, selon PwC, « une refonte des pratiques managériales » et « un accompagnement de tous les parcours vers la parentalité, incluant l’adoption, la PMA (procréation médicalement assistée, NDLR), et les fausses couches qui touchent 1 femme sur 4 ». De quoi, selon le cabinet, renforcer ses actions pour « aider [les collaborateurs] à poursuivre sereinement leur carrière », « pour toutes les formes de familles ». Cela dans la lignée du programme Be Well Work Well et de la Nouvelle équation talents qui établit « les engagements réciproques » entre employeur et employé.
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Emploi

Les diplômés des grandes écoles ont la belle vie

Euphorie. Oublié le trou d’air lié au Covid. Les diplômés des grandes écoles ne savent plus où donner de la tête devant l’abondance d’offres d’emploi. En 2021, leur taux net d’emploi a rebondi de 10,7 points pour atteindre 89,8 %, « un niveau record depuis deux décennies », note la Conférence des grandes écoles dans son enquête annuelle sur l’insertion, publiée le 15 juin. « Plus de huit diplômés en emploi sur dix (83,6 %) ont été recrutés en moins de deux mois. Pour une grande part, le contrat a été signé avant l’obtention du diplôme », indique l’étude. Et même si 2022 s’annonce moins favorable pour la croissance de l’économie, les besoins de recrutements de certaines filières, comme le nucléaire, restent pressants.
Emploi

Les banques d’investissement surveillent leurs salariés sur WhatsApp

Big Brother. Le risque de litiges lié à l’utilisation des messageries cryptées par les salariés des grandes banques d’investissement n’en finit pas de monter. La Securities and Exchange Commission, qui avait créé le choc en infligeant l’an dernier une amende de 200 millions de dollars à JPMorgan, a demandé depuis à tous les ténors de Wall Street de rendre des comptes sur l’usage, par leurs salariés, de leurs téléphones ou messageries personnels pour leurs conversations professionnelles. L’enjeu pour le gendarme financier : être capable d’accéder à tous les échanges dans le cadre de ses enquêtes, alors que l’essor du télétravail a brouillé les frontières entre sphères privée et publique.
Banque

Dans la poche

Révolution en colo ! EF Education First, acteur mondial des formations linguistiques, s’associe à Pixpay, la carte de paiement pour ados. A l’approche des vacances d’été, de nombreux jeunes préparent leur séjour à l’international afin de parfaire leur éducation linguistique et culturelle. Mais beaucoup de parents, préoccupés par le départ de leurs enfants, se demandent notamment comment gérer la question de l’argent de poche… destiné bien sûr à leur ramener de chouettes souvenirs. La nouvelle offre proposée par EF et Pixpay rassure : elle permet de souscrire à une carte copilotée par parents et enfants. Ces derniers pourront ainsi satisfaire leur envie d’autonomie financière, tout en sécurisant les parents quant à une possible perte ou mauvais usage de leur argent liquide. Une application de suivi des dépenses accompagne en effet la carte.
Réglementation

La justice européenne confirme l’interdiction du mariage Thyssenkrupp-Tata Steel

Dans un arrêt du 22 juin 2020, le Tribunal de l’Union européenne a confirmé la décision de la Commission européenne du 11 juin 2019 interdisant le projet de concentration entre Thyssenkrupp et Tata Steel. Le Tribunal rejette l’ensemble des arguments invoqués par le groupe allemand. A l’époque, la Commission avait considéré que l’opération entraînerait une entrave significative à une concurrence effective, notamment en raison d’effets horizontaux non coordonnés résultant de l’élimination d’une forte contrainte concurrentielle. Les clients auraient été alors confrontés à une réduction du nombre de fournisseurs, ainsi qu’à une hausse des prix. Selon la Commission, les mesures correctives proposées par Thyssenkrupp et Tata Steel ne répondaient pas pleinement et durablement aux problèmes de concurrence soulevés.

JPMorgan réduit la voilure dans l’immobilier aux Etats-Unis

La banque américaine aurait lancé cette semaine des centaines de suppressions de postes dans son activité de prêts immobiliers résidentiels aux Etats-Unis, indique Bloomberg, et annoncé la réaffectation d’employés à d’autres tâches. Au total, un millier de salariés seraient concernés. Ces décisions «sont le résultat de changements cycliques sur le marché immobilier», a expliqué un porte-parole à l’agence. La hausse des taux laisse craindre un retournement du marché immobilier américain, dont les prix se sont emballés avec le Covid. La confiance des promoteurs immobiliers américains s’est dégradée pour le sixième mois consécutif en juin.

Le Royaume-Uni prolonge d’un an ses ventes d’actions NatWest

L’agence chargée de gérer les participations de l’Etat britannique, nommée UK Government Investments Limited, a annoncé le prolongement de la période de vente des actions de Natwest. Ces ventes prendront fin le 11 août 2023 à la place du 11 août 2022 comme prévu précédemment. Le gouvernement détient actuellement environ 48,5% de NatWest et cherche à s’en séparer, après en avoir détenu jusqu’à 84,4% après le sauvetage en 2008 de ce qui était alors la Royal Bank of Scotland.

Edmond de Rothschild remanie la direction de sa banque privée

Le groupe Edmond de Rothschild a annoncé la nomination d’Hervé Ordioni en qualité de CEO de la Banque privée internationale et membre du Comité exécutif groupe. Dans le cadre de ses nouvelles fonctions, Hervé Ordion supervisera les activités de banque privée suisse, monégasque, dubaïote, israélienne et anglaise ainsi que les activités de Wealth Solutions, Wealth Planning et GFI. Par ailleurs, Yves Stein, CEO de Edmond de Rothschild Europe à Luxembourg et de ses succursales, et Renzo Evangelista, CEO de Edmond de Rothschild France, responsable de la Banque privée France, des lignes de métier Corporate Finance et Courtage en Assurance, rejoignent le Comité Exécutif Groupe à partir du 1er juillet. Compte tenu de ces évolutions, Michel Longhini, responsable Banque Privée Groupe, a décidé de quitter la banque.

Mazars auditera le climat social chez la filiale marocaine de l’ex-Assu 2000

Le groupe Vilavi (ex-Assu 2000) a annoncé confier au cabinet Mazars la conduite d’un audit complet du climat social au sein des équipes et du management basés à Tanger après des révélations de harcèlement relayées dans plusieurs médias. Ces témoignages sont remontés à la suite de la mise en examen de son ex-PDG et fondateur Jacques Bouthier, notamment pour «traite des êtres humains à l’égard des mineurs» et «viol sur mineure de plus de 15 ans». Le dirigeant a été remplacé depuis par David Guyonnet. «La nouvelle direction générale prendra toutes les décisions collectives et individuelles qui s’imposeront, selon les conclusions livrées par cet audit indépendant», précise Vilavi dans un communiqué. En outre, le groupe a renforcé le dispositif d’alerte pour tous les salariés et de suivi des risques psychosociaux. Il avait déjà annoncé une cellule d’écoute et de soutien psychologique ouverte à tous et la tenue d’un CSE extraordinaire le 3 juin dernier.

Mazars auditera le climat social chez la filiale marocaine de l’ex-Assu 2000

Le groupe Vilavi (ex-Assu 2000) a annoncé confier au cabinet Mazars la conduit d’un audit complet du climat social au sein des équipes et du management basés à Tanger après des révélations de harcèlement relayées dans plusieurs médias. Ces témoignages sont remontés à la suite de la mise en examen de son ex-PDG et fondateur Jacques Bouthier, notamment pour «traite des êtres humains à l’égard des mineurs» et «viol sur mineure de plus de 15 ans». Le dirigeant a été remplacé depuis par David Guyonnet.
Réglementation

La justice européenne confirme l’interdiction du mariage Thyssenkrupp-Tata Steel

Dans un arrêt du 22 juin 2020, le Tribunal de l’Union européenne a confirmé la décision de la Commission européenne du 11 juin 2019 interdisant le projet de concentration entre Thyssenkrupp et Tata Steel. Le Tribunal rejette l’ensemble des arguments invoqués par le groupe allemand. A l’époque, la Commission avait considéré que l’opération entraînerait une entrave significative à une concurrence effective, notamment en raison d’effets horizontaux non coordonnés résultant de l’élimination d’une forte contrainte concurrentielle. Les clients auraient été alors confrontés à une réduction du nombre de fournisseurs, ainsi qu’à une hausse des prix. Selon la Commission, les mesures correctives proposées par Thyssenkrupp et Tata Steel ne répondaient pas pleinement et durablement aux problèmes de concurrence soulevés.

Les banques détectent mieux les clients fragiles

Des chiffres qui tombent à point nommé. Alors que Bercy est tenté de demander aux banques un nouvel effort sur leurs tarifs pour préserver le pouvoir d’achat des Français les plus fragiles, la Banque de France a publié mercredi le rapport annuel de l’Observatoire de l’inclusion bancaire (OIB). En 2021, 4,1 millions de personnes ont été identifiées comme étant fragiles par leur banque, un chiffre en augmentation de 8% par rapport aux 3,8 millions fin 2020.

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